原标题：一年废止数百家机构法人，中小银行整合提速|年终盘点

　　来源：财经五月花

　　作者：陈洪杰

　　中国农村中小金融展业逻辑生变：由增量改革到减少存量，目的是化解风险。曾充当“鲶鱼”效应的村镇银行也进入了加速合并期。

　　在2024年的最后一天（2024年12月31日），国家金融监督管理总局多地监管局批复了多家银行的合并。

　　例如同意顺德农商行吸收合并佛山高明顺银村镇银行；同意兰州银行收购永靖县金城村镇银行，设为支行；同意铜陵农商行吸收合并铜陵铜源村镇银行等。

　　据不完全统计，仅在2024年，村镇银行在数量上减少了100多家。

　　在农信层面，部分省份则继续缩减县域法人机构的数量。例如2024年5月，海南农商行揭牌。该行采取了省级统一法人模式，原来的20家农信社、农商行将因为合并而解散，失去独立法人地位，进而成为其分支机构。

　　不仅如此，2024年6月，国家金融监督管理总局同意辽宁农商行吸收合并辽宁的其他25家农商行、11家村镇银行等。到了2024年7月，河南农信社改革提速，从联合银行变身省级农商行，该省的基层分支机构达到130余家。

　　“农村中小金融机构需进一步开展改革重组，各地省政府和金融监管部门正落实相关方案。”多位行业资深人士称，小法人机构存在管理层权力大、难管控问题。当前金融机构改革的方向之一是处置风险，而合并重组成为有效路径。

　　原因在于，在面临息差下行、有效信贷需求不足、房地产及相关行业资产质量风险持续暴露等多重压力下，弱资质地区的中小银行持续遇到经营压力。

　　从顶层设计上来看，2023年10月30日至31日举行的中央金融工作会议指出“经济金融风险隐患仍然较多”，要求“及时处置中小金融机构风险”，并称“严格中小金融机构准入标准和监管要求”。

　　“监管综合尝试并运用了各种手段去处置与化解中小金融机构风险，根据不同风险银行的系统重要性、股东背景、问题与风险程度，同时综合考虑机构出险所处的市场环境，多措并举的应用了多种处置手段。”2024年11月底，惠誉评级亚太区金融机构评级董事徐雯超称，中小银行风险处置仍将是未来几年的监管关注重点。

　　一年减少数百家机构

　　遍布中国广袤县域及乡镇的2000多家农信社及1600家村镇银行正经历着新一轮的变革。

　　2024年以来，村镇银行改革加速，一年有100余家银行被吸收合并或直接解散。

　　仅在2024年12月28日-31日，就有佛山高明顺银村镇银行、永靖县金城村镇银行、铜陵铜源村镇银行、靖江润丰村镇银行、通州华商村镇银行、威县邢农商村镇银行、邢台任泽区邢农商村镇银行、隆尧邢农商村镇银行等多家被批复合并。

　　而自2007年3月，第一家村镇银行成立。截至2023年12月底，共计16家村镇银行解散，14家的解散日期在2022年之后，即“禹州新民生村镇银行等取款难事件”之后，仅有2家发生在2020年底。

　　村镇银行主要有以下几种减少的方式，其一，被农商行吸收合并。例如辽宁农商行吸收合并辽宁11家村镇银行等，其中包括抚顺市清原村镇银行、辽宁沈东村镇银行、宽甸百丰村镇银行、锦州松山农商村镇银行、辽宁辰州汇通村镇银行、辽宁大石桥隆丰村镇银行、昌图民祥村镇银行、西丰鹿城村镇银行等。

　　其二，村镇银行之间的收购。例如监管批复，同意石家庄新华恒升村镇银行吸收合并藁城恒升村镇银行和晋州恒升村镇银行，组织形式变更为有限责任公司。

　　其三，城商行也是化解村镇银行风险的重要载体，多家村镇银行成为分支行。例如2024年6月，监管同意河北银行收购平山西柏坡冀银村镇银行，并设立河北银行平山支行、河北银行平山冶河西路支行，承接平山西柏坡冀银村镇银行清产核资后的资产、负债、业务和员工。

　　另外，一些股份制银行也入场。例如2024年6月，民生银行收购了梅河口民生村镇银行，并设立民生银行梅河口支行；2024年5月，重庆江北恒丰村镇银行因被恒丰银行收购而得到解散的批复，其所有业务、财产、债权债务以及其他各项权利义务将由恒丰银行依法承继等。

　　农信采取的措施也是削减法人机构的数量。2024年5月，海南农商行揭牌，原来的20家农信社、农商行将因合并而解散。

　　辽宁也采取类似的方式。2024年6月，国家金融监督管理总局官网显示，同意辽宁农商行吸收合并辽宁的其他25家农商行。

　　河南更具有渐进性，先是成立联合银行的模式，然后继续改革。2024年7月，河南农商行筹建工作小组称，河南农商联合银行、郑州农商行等25家法人机构已分别完成内部公司治理程序，审议通过了以新设合并方式组建河南农商行。

　　破解小法人体制难题

　　如何防范中小银行风险一直是中国银行业的一大难题。这类机构存在的较大问题是法人小、高管层权力大、管控难。

　　数据显示，截至2023年末，中国农信机构共计2000多家，总资产规模在50万亿元左右。这样算下来，平均下来每家机构的规模不到250亿元，甚至有些小银行的规模仅几十亿元。

　　另有报告称，2022年末，村镇银行资产规模达2.22万亿元，2023年末村镇银行实现净利润70.99亿元。而村镇银行的数量有1600多家，平均每家银行的规模不足14亿元，净利润更低。

　　“在经济下行之下，不少小法人银行由于规模较小、盈利能力较差等原因，抵御能力在下降，风险系数增高。”有银行业分析人士称。

　　另外，小法人机构存在管理层权力大、难管控问题。相比于大银行，小银行操作空间大，行内一把手权力得不到制约，容易出现内部人控制、外部人操纵、违规关联交易等问题。

　　在现实中，小机构的治理不完善，高管层的权力非常大。“比如实践中有一家小的金融机构，其不良中第一大单是董事长的朋友，第二大单是行长的家属，说明治理机制不健全的危害是很大的。”一位地方机构负责人表示。

　　近期，中国人民银行发布的《金融稳定报告（2024年）》显示，2023年末，对3936家银行机构开展金融机构评级，从评级结果来看，“红区”银行357家（评级结果8-D级为“红区”，表示机构处于风险较高状态）。其中，农信机构和村镇银行“红区”银行数量较多。

　　顶层设计已经做出调整。2012年、2017年两次全国金融工作会议称，“农村金融和中小金融机构发展相对滞后”和“大力发展中小金融机构”。而2023年10月30日至31日举行的中央金融工作会议指出“经济金融风险隐患仍然较多”，要求“及时处置中小金融机构风险”，并称“严格中小金融机构准入标准和监管要求”。

　　合并吸收为化解小型银行风险的优选手段。村镇银行主要是，被主发起行吸收合并，改制为主发起行的分支机构，或者多家村镇银行合并重组为一家。

　　在农信改革中，破解小法人难题的具体手段则是，组建统一法人银行模式，将原有的多家法人机构的法人地位合并为一个独立法人，所有债权和债务由新设立的农商行承接。?

　　“合并后的银行能够更有效地利用资源，提高资源使用效率，从而提升整体竞争力，更重要的是有较强的经营能力，抵御市场风险和经济波动。”一位银行业资深人士称。?

　　惠誉认为，若弱资质小型银行整合的进程顺利，有望提升监管机构监控和解决其治理问题的能力。这契合了政府将多数金融行业监管机构加以统一管理的计划，应能减少监管漏洞，并推进建立一个可更系统地监控和化解金融体系风险的框架。

　　行业人士呼吁，合并后的银行需注意可持续发展。有业内人士表示，应在方案制定过程中进行财务及监管指标的测算，长远考虑合并后中小银行的发展方向及业务着眼点，摆脱传统的业务模式，避免新风险的积累，而非仅仅是将老风险进行了滞后。

　　在压实责任方面，地方政府将承担更大责任。中国人大网公布的《金融稳定法草案二次审议稿》显示，全国性银行、证券基金期货经营机构、中央金融企业及其控股金融机构的风险处置，由国务院金融管理部门牵头组织实施，省、自治区、直辖市人民政府按照职责分工做好风险处置相关工作。而地方中小金融机构、农村金融机构的风险处置，由其注册地所在省、自治区、直辖市人民政府牵头组织实施。

　　一位行业资深人士进一步称，改革涉及多方利益，推动难度很大，又需要拿出真金白银，这考验着地方党委政府的决心。考虑到各省经济社会发展水平不一，需根据实际情况因地制宜选定具体路径。只要有利于理顺体制、化解风险、改进服务、强化管理的目标，各地可因地制宜，进行多种形式的探索。